2018年两基两辅建设经费跟踪报告

作者:发布时间:2018-12-12

 

 

 

绩效跟踪结果报告

 

 

 

项目名称:2018年两基两辅建设经费

项目单位:冠亚娱乐

主管部门:上海市教委

委托单位:冠亚娱乐

评价机构:上海公申工程建设咨询有限公司

 

 

 

 

201810

 


摘要............................................................................................................................... 1

一、项目基本情况....................................................................................................... 4

(一)项目名称.................................................................................................... 4

(二)项目起止日期............................................................................................ 4

(三)项目主要内容、涉及范围........................................................................ 4

(四)项目资金投入安排情况............................................................................ 8

二、项目绩效目标核对............................................................................................... 9

(一)项目绩效目标设定情况............................................................................ 9

(二)项目绩效目标核对和确定情况.............................................................. 10

三、组织实施情况..................................................................................................... 14

(一)项目组织情况.......................................................................................... 14

(二)项目管理情况.......................................................................................... 14

(三)项目组织实施的实际情况和目标的差异情况说明.............................. 14

四、项目绩效情况..................................................................................................... 16

(一)项目产出目标、效果目标的实现情况.................................................. 16

(二)项目绩效情况分析.................................................................................. 17

(三)项目实际绩效与目标的差异情况,以及对差异原因的详细说明...... 18

五、问题、纠偏措施和建议..................................................................................... 18

(一)主要问题.................................................................................................. 18

(二)纠偏措施.................................................................................................. 18

附件1 绩效跟踪表.................................................................................................... 20

                                                                                                                                          

 


摘要

一、项目基本情况

为保障在校学生的学习生活质量,2017年,上海政法大学校长办公会议确定将在2018年实施两基两辅建设经费项目。20185,冠亚娱乐后勤保障处召开专题会议,决定在2018年暑假期间启动两基两辅建设经费项目,实施内容为学生公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目。

2018年两基两辅建设经费项目预算安排为125万元,分为学生公寓5号楼修缮项目95万元和1617号楼修缮项目30万元。截止930,本项目签订合同金额为85.8万元,支付0万元,预算执行率为0%

截止930日,学生公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目处于审价阶段,计划完成率为100%,验收合格率为100%,完成及时率为100%,未发生有责投诉和安全事故。

二、跟踪思路及方法

受冠亚娱乐的委托,上海公申工程建设咨询有限公司对2018年两基两辅建设经费项目开展绩效跟踪,跟踪时间节点为2018930日。

项目组根据《上海市预算绩效管理实施办法》(沪财绩[2014]22号),结合文献调查法、社会调查法,通过基础材料收集、电话访谈,对项目的资金投入使用情况、项目组织管理实施情况、项目产出绩效目标实现情况进行了跟踪调查。

三、本次绩效跟踪结论

2018年两基两辅建设经费项目立项依据充分,财务管理制度、业务管理制度较为完善,资金使用合规,但在项目预算执行和项目管理制度执行的有效性方面有待完善。

截止930日,学生公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目处于审价阶段,计划完成率为100%,验收合格率为100%,完成及时率为100%,未发生有责投诉和安全事故。

四、问题、纠偏措施和建议

(一)主要问题

预算执行进度偏慢

2018年两基两辅建设经费项目预算安排为125万元,分为学生公寓5号楼修缮项目95万元和1617号楼修缮项目30万元,本项目签订合同金额为85.8万元,支付0万元,预算执行率为0%。导致预算执行率低的原因主要有两个:

1)根据《学生公寓5号楼修缮工程施工合同》的约定,首付款即25.2万元应在7月完成支付,而实际截止930,该笔资金仍未支付;

2公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目分别于825815完成竣工验收,但截至930未完成审价工作,故无法完成合同尾款支付

(二)纠偏措施

加快预算执行进度,保障财政资金使用效率

建议项目单位加快项目审价工作的进度,及时按照合同条款进行资金支付,保障财政资金使用效率。

 


2018两基两辅建设经费项目

绩效跟踪结果报告

受冠亚娱乐的委托,上海公申工程建设咨询有限公司根据《上海市预算绩效管理实施办法》(沪财绩[2014]22号文)的要求,对2018年两基两辅建设经费项目进行了绩效跟踪。项目组通过对项目基本情况的了解,确定了本次跟踪时间节点为201811日至2018930日。项目组在对项目进行取数、调研和分析之后,形成了《2018年两基两辅建设经费项目绩效跟踪结果报告》。

一、项目基本情况

(一)项目名称

本项目名称为2018年两基两辅建设经费项目。

(二)项目起止日期

2018年两基两辅建设经费项目的起止日期为20181120181231止;项目跟踪期限为2018112018930

(三)项目主要内容、涉及范围

1.项目背景

冠亚娱乐始建于1984年,坚持“立足政法、服务上海、面向全国、放眼世界”,秉承“刻苦求实、开拓创新”的校训精神,是一座有鲜明政法特色的应用型大学。学校占地面积1000余亩,现有全日制在校学生10000余人,学校教学科研设施完备,现有专业实验室、实训室35个。

为保障在校学生的学习生活质量,2017年,上海政法大学校长办公会议确定将在2018年实施两基两辅建设经费项目。20185,冠亚娱乐后勤保障处召开专题会议,决定在2018年暑假期间启动两基两辅建设经费项目,实施内容为学生公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目。

2.项目目的

通过项目的开展,进一步完善冠亚娱乐的教学生活条件,促进教育质量、校园生活质量的提升,保障在校师生教育、教学工作正常开展。

3.项目内容及实施情况

2018年两基两辅建设经费项目分为2个子项目,分别是学生公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目。

1学生公寓5号楼修缮项目

学生公寓5号楼修缮项目由上海韵庭建筑工程有限公司负责施工,上海房屋工程建设技术发展有限公司负责施工监理。实施内容包括7个方面,分别是屋面北侧的防水修缮(约150㎡);整栋楼的外墙涂料;宿舍房间更换木门(共计76扇);公共部位的照明、吊顶和卫生间的照明、吊顶的更换;一楼卫生间的隔断更换;公共部位面砖以上的涂料粉刷、更换门后、室内靠门的墙面涂料;室内空气环境的检测。具体计划实施工程量见表1-1.

1-1 学生公寓5号楼修缮项目计划施工工程量

序号

名  称

单位

工程量

1

  铲除墙面粉刷 硬底

m2

3695.9

2

  铲除墙面涂料

m2

3695.9

3

  新粉水泥黄砂粉刷 墙柱面、彩牌、栏杆墙 粉光 干混普通抹灰砂浆(散) DP M15(增值税折算率16.6%

m2

3132

4

  钢门窗樘 新嵌 干混抹灰砂浆 DP M20.0

m

422.5

5

  砌粉门下槛 单扇门 干混抹灰砂浆 DP M20.0

76

6

  墙柱面瓷砖 300×400 修铺 干混抹灰砂浆 DP M15.0

m2

98

7

  浴厕间壁

m2

19.88

8

  T型铝合金天棚龙骨 600mm×600mm内 平面

m2

553.67

9

  吊顶天棚 面层 纸面石膏板

m2

378.45

10

  吊顶天棚 面层 铝合金方板 嵌入式

m2

175.22

11

  抹灰墙面 毛面 柔性腻子

m2

3695.9

12

  旧外墙面乳胶漆 光墙面 一底二度 换为【乳胶漆】

m2

2450

13

  墙面、平顶抹灰面乳胶漆 新墙面 一底二度

m2

1245.9

14

  避雷带银粉漆 修出白 一底一度

m

155

15

  铁直栅铁栏杆调和漆 全出白 一底二度

m2

42

16

  铁花栅门调和漆 修出白 一底二度

m2

28

17

  钢管双排外脚手架 高20m以内

m2

1756

18

  新做防盗门带纱窗

m2

146.98

19

  拆除木门窗

76

20

安装防盗钢门

76

21

  门吸

75

22

  荧光灯具安装 吸顶式 三管

10

5

23

  新做卷材防水屋面 SBS改性沥青

m2

150

24

  浴厕间壁

m2

19.88

25

  刷冷底子油

m2

150

26

  建筑垃圾场外运输

m3

280

学生公寓5号楼修缮项目开工日期为720日,竣工日期825日,工程验收合格率为100%。截止930日,项目处于审价阶段。

21617号楼修缮项目

1617号楼修缮项目由上海泰伦建设发展有限公司负责施工,上海房屋工程建设技术发展有限公司负责施工监理。实施内容主要是屋面防水工作,包括屋面的清理和防水的铺设。具体计划实施工程量见表1-2.

1-2 1617号楼修缮项目计划施工工程量

序号

项目名称

主要工程量

项目主要内容包括

项目特征描述

1

屋面防水

150平方米

1、铲除原有屋面防水层卷材

2、基层处理

3、刷底油

4、铺卷材、接缝

5、材料运输

1、铲除原有防水层至找坡层;

2、找平层:20mm13水泥砂浆找平;

卷材品种、规格、层数、合成高分子防水卷材(SBS),单道/卷材不小于4mm;

2

疏通排水管

60

屋面排水管道疏通和清理。

3

垃圾清运

垃圾清运

1617号楼修缮项目开工日期为724,竣工日期815,工程验收合格率为100%。截止930,项目处于审价阶段。

(四)项目资金投入安排情况

1.项目预算情况                 

2018年两基两辅建设经费项目预算安排为125万元,分为学生公寓5号楼修缮项目95万元和1617号楼修缮项目30万元,资金来源均为市级财政资金。

2.资金使用情况

截止跟踪节点(2018930日),本项目签订合同金额为85.8万元,支付0万元,预算执行率为0%。详见表1-2.

1-2 截止930日项目资金情况表

单位:万元

子项目

预算安排

合同金额

支付金额

学生公寓5号楼修缮项目

95

63

0

1617号楼修缮项目

30

22.8

0

合计

125

85.8

0

二、项目绩效目标核对

(一)项目绩效目标设定情况

由于项目初期设定的绩效目标较为简单,故绩效跟踪小组根据项目的前期规划及相关文件结合项目单位制定的项目绩效目标申报表,明确了项目的具体实施内容,在此重新总结出了本项目的绩效目标申报表。详见表2-1

2-1 2018年两基两辅建设经费项目绩效目标申报表

一级目标

二级目标

三级目标

指标解释

目标值

项目管理

投入管理

预算执行率

预算执行率=(实际支出数/项目预算数)*100%

100%

财务管理

资金使用合规性

检查资金使用的合规性,是否存在截留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金等情况

合规

财务管理制度的健全性

项目单位的财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。

健全

项目实施

项目管理制度的健全性

考察与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效,用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况,包括工程变更制度、合同管理制度等

健全

项目管理制度执行的有效性

项目的实施是否按照相关业务管理规定执行,是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核业务管理制度的有效执行和质量控制情况。

有效执行

产出目标

数量目标

学生公寓5号楼修缮计划完成率

考察学生公寓5号楼修缮工作完成情况,是否按计划完成了学生公寓5号楼修缮的内容

100%

1617号楼修缮计划完成率

考察1617号楼修缮工作完成情况,是否按计划完成了1617号楼修缮的内容

100%

质量目标

学生公寓5号楼修缮验收合格率

考察学生公寓5号楼修缮质量情况

100%

1617号楼修缮验收合格率

考察1617号楼修缮质量情况

100%

时效目标

学生公寓5号楼修缮完成及时率

考察学生公寓5号楼修缮时效情况

100%

1617号楼修缮完成及时率

考察1617号楼修缮时效情况

100%

效果目标

社会效益目标

有责投诉数

考察项目的实施效果,是否发生有责投诉

0

安全事故数

考察项目的实施效果,是否发生安全事故

0

影响力目标

满意度目标

师生满意度

考察师生的满意程度。

85%

管理人员满意度

考察相关管理人员对项目实施的满意程度

85%

(二)项目绩效目标核对和确定情况

项目组根据《上海市预算绩效管理实施办法》(沪财绩[2014]22号)中对绩效目标的设定框架,以及“SMART”原则,结合项目的实际情况,为项目设定绩效目标,并根据截止到2018930日该项目实际执行情况,选择了此次适合跟踪的目标以及跟踪目标值。

1.项目总目标设定

通过项目的开展,进一步完善冠亚娱乐的教学生活条件,促进教育质量、校园生活质量的提升,保障在校师生教育、教学工作正常开展。

2.项目绩效目标分解

1)保证财政资金有效执行,预算执行率达到100%。制定完善的业务管理制度,包括项目变更制度、合同管理制度等,且在项目实施过程中上述制度有效执行。

2)按计划完成学生公寓5号楼修缮、1617号楼修缮,计划完成率、完成及时率和验收合格率均为100%

3施工期间不发生有责投诉,不发生安全事故

4管理人员满意度不低于85%;师生满意度不低于85%

根据绩效目标总体框架结构,将年度绩效目标分解为产出类、结果类和影响力目标三类绩效目标,具体如下表2-2

 

 

 

2-2本次绩效跟踪适用的绩效指标表

一级目标

二级目标

三级目标

目标值

指标解释

是否跟踪

跟踪目标值

项目管理

投入管理

预算执行率

100%

预算执行率=(实际支出数/项目预算数)*100%

95%[1]

财务管理

资金使用合规性

合规

检查资金使用的合规性,是否存在截留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金等情况

合规

财务管理制度的健全性

健全

项目实施单位的财务制度是否健全,用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。

健全

项目实施

项目管理制度的健全性

健全

考察与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效,用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况,包括项目变更制度、合同管理制度等

健全

项目管理制度执行的有效性

有效执行

项目的实施是否按照相关业务管理规定执行,包括项目变更制度、合同管理制度等,用以反映和考核业务管理制度的有效执行和质量控制情况。

有效执行

产出目标

数量目标

学生公寓5号楼修缮计划完成率

100%

考察学生公寓5号楼修缮工作完成情况,是否按计划完成了学生公寓5号楼修缮的内容

100%

1617号楼修缮计划完成率

100%

考察1617号楼修缮工作完成情况,是否按计划完成了1617号楼修缮的内容

100%

质量目标

学生公寓5号楼修缮验收合格率

100%

考察学生公寓5号楼修缮质量情况

100%

1617号楼修缮验收合格率

100%

考察1617号楼修缮质量情况

100%

时效目标

学生公寓5号楼修缮完成及时率

100%

考察学生公寓5号楼修缮时效情况

100%

1617号楼修缮完成及时率

100%

考察1617号楼修缮时效情况

100%

效果目标

社会效益目标

有责投诉数

0

考察项目的实施效果,是否发生有责投诉

0

安全事故数

0

考察项目的实施效果,是否发生安全事故

0

影响力目标

满意度目标

师生满意度

≥85%

考察师生的满意程度。

管理人员满意度

≥85%

考察相关管理人员对项目实施的满意程度

 

三、组织实施情况

(一)项目组织情况

1.冠亚娱乐

冠亚娱乐是项目的主管部门和项目单位,负责统筹项目计划安排,制项目年度工作计划和预算安排,委托有资质单位组织工作开展。

2.项目实施单位

上海韵庭建筑工程有限公司、上海泰伦建设发展有限公司分别是学生公寓5号楼修缮和1617号楼修缮项目的实施单位,上海房屋工程建设技术发展有限公司是施工监理单位

(二)项目管理情况

冠亚娱乐在年初编制工作计划和预算安排,通过竞争性磋商确定有资质的项目实施单位,按照计划安排组织工作开展,并依据合同金额进行资金支付。

(三)项目组织实施的实际情况和目标的差异情况说明

1.投入管理差异目标对比表

3-1项目投入管理目标对比表

一级指标

二级指标

三级指标

目标值

是否

跟踪

跟踪

目标值

实际完成的绩效值

偏差值

项目管理

投入管理

预算执行率

100%

95%

0%

-95%

财务管理

财务管理制度健全性

健全

健全

健全

-

资金使用合规性

合规

合规

合规

-

项目实施

项目管理制度的健全性

健全

健全

健全

-

项目管理制度执行的有效性

有效执行

有效执行

存在偏差

有待完善

2.投入管理目标差异情况说明

1)预算执行率

2018年两基两辅建设经费项目预算安排为125万元,分为学生公寓5号楼修缮项目95万元和1617号楼修缮项目30万元,本项目签订合同金额为85.8万元,支付0万元,预算执行率为0%,与跟踪目标值95%,存在偏差。

3.财务管理目标差异情况说明

1)资金使用合规性

项目组检查了本项目的支出记账凭证,通过调查发现项目资金使用严格按照财务管理制度的规定使用,未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况,故不存在偏差

2财务管理制度健全性

本项目实施参考冠亚娱乐相关财务规定,严格专款专用,按项目支出经费,能够在制度层面保证项目资金使用的合规性。故财务管理制度健全,该指标无偏差。

4.项目实施管理目标差异情况说明

1)项目管理制度健全性

根据项目组调查了解,冠亚娱乐印发《冠亚娱乐小型修缮装饰项目管理规定》(沪政院办[2016]77号),对于小型修缮装饰工作的组织、管理提出较为明确的制度要求,故项目管理制度健全,该指标无偏差。

2)项目管理制度执行的有效性

本项目工程变更均有变更单,但是在合同执行方面,根据《学生公寓5号楼修缮工程施工合同》的约定,首付款即25.2万元应在7月完成支付,而实际截止930日,该笔资金仍未支付,故合同执行存在偏差。

四、项目绩效情况

(一)项目产出目标、效果目标的实现情况

1.产出目标实现情况

截止930日,学生公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目处于审价阶段,计划完成率为100%,验收合格率为100%,完成及时率为100%,均符合跟踪目标值;

2.效果目标实现情况

项目组选取效果目标中的有责投诉数和安全事故数进行跟踪,截止跟踪节点(2018930日),未发生有责投诉和安全事故,不存在偏差。

(二)项目绩效情况分析

1.经济性分析

冠亚娱乐通过竞争性磋商的采购方式,由专家评审确定服务供应商,有一定的经济性。

2.效率性分析

截止跟踪节点(2018930日),学生公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目处于审价阶段,计划完成率为100%项目效率性较高。

3.效益性分析

截止跟踪节点2017831日)项目未发生有责投诉和安全事故,有一定的社会效益。

4. 公正性分析

本项目的项目实施单位确定通过竞争性磋商,体现出项目实施过程较为公平。

(三)项目实际绩效与目标的差异情况,以及对差异原因的详细说明

项目的绩效目标整体完成情况较好,所选取的产出指标和效果指标均不存在偏差。

五、问题、纠偏措施和建议

(一)主要问题

预算执行进度偏慢

2018年两基两辅建设经费项目预算安排为125万元,分为学生公寓5号楼修缮项目95万元和1617号楼修缮项目30万元,本项目签订合同金额为85.8万元,支付0万元,预算执行率为0%。导致预算执行率低的原因主要有两个:

1)根据《学生公寓5号楼修缮工程施工合同》的约定,首付款即25.2万元应在7月完成支付,而实际截止930,该笔资金仍未支付;

2公寓5号楼修缮项目和1617号楼修缮项目分别于825815完成竣工验收,但截至930未完成审价工作,故无法完成合同尾款支付

(二)纠偏措施

加快预算执行进度,保障财政资金使用效率

建议项目单位加快项目审价工作的进度,及时按照合同条款进行资金支付,保障财政资金使用效率。


附件1 绩效跟踪

附表1-1 绩效跟踪表(项目分阶段完成情况表)

项目名称:两基两辅建设经费项目                      跟踪时间:2018930                 跟踪时项目所处的阶段:实施阶段( 完成阶段()

一级目标

二级目标

三级目标

目标值

项目立项和计划阶段

项目实施阶段

项目收尾和完成阶段

责任部门

项目管理内容

完成度(%

项目管理目标要求

完成度(%

保障制度执行情况

责任部门

项目管理内容

完成度(%

项目管理目标要求

完成度(%

保障制度执行情况

责任部门

项目管理内容

完成度(%

保障制度执行情况

产出目标

数量

目标

学生公寓5号楼修缮计划完成率

100%

冠亚娱乐

制定项目工作计划,建设实施管理办法和标准,编制项目预算

100%

编制预算申报文本

100%

财务管理制度

冠亚娱乐

按合同安排项目进度

100%

按照合同规定保证项目质量,及时完成

100%

《冠亚娱乐小型修缮装饰项目管理规定》

 

 

 

 

冠亚娱乐

 

 

 

完成项目验收,做好工作小结

《冠亚娱乐小型修缮装饰项目管理规定》

1617号楼修缮计划完成率

100%

100%

100%

100%

100%

质量

目标

学生公寓5号楼修缮验收合格率

100%

100%

100%

100%

100%

1617号楼修缮验收合格率

100%

100%

100%

100%

100%

时效目标

学生公寓5号楼修缮完成及时率

100%

100%

100%

100%

100%

1617号楼修缮完成及时率

100%

100%

100%

100%

100%

效果目标

社会效益目标

有责投诉数

0

100%

100%

0

0

安全事故数

0

100%

100%

0

0

影响力目标

满意度目标

师生满意度

≥85%

管理人员满意度

≥85%


附表1-2 绩效跟踪表(绩效目标实现情况及纠偏表)

项目名称:两基两辅建设经费项目            跟踪时间:2018930          跟踪时项目所处的阶段:实施阶段( 完成阶段()

一级目标

二级目标

三级目标

项目完成时的绩效目标值

跟踪时的目标完成情况

跟踪时的纠偏情况

应完成的绩效目标值

完成百分比或情况描述

偏差情况(尽量用数值表示)

偏差原因

纠偏路径

纠偏措施和落实情况

产出目标

数量目标

学生公寓5号楼修缮计划完成率

100%

100%

100%

1617号楼修缮计划完成率

100%

100%

100%

-

质量目标

学生公寓5号楼修缮验收合格率

100%

100%

100%

1617号楼修缮验收合格率

100%

100%

100%

时效目标

学生公寓5号楼修缮完成及时率

100%

100%

100%

1617号楼修缮完成及时率

100%

100%

100%

效果目标

社会效益

有责投诉数

0

0

0

安全事故数

0

0

0

影响力目标

满意度目标

师生满意度

≥85%

管理人员满意度

≥85%

 

 



[1] 根据项目实施计划及相关合同条款,截止至2018930,项目应该完成招标并支付95%的合同款。

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